<#2#>

נוכחים:

ב"כ המאשימה עו"ד גב' לו ענבר

ב"כ הנאשמים עוה"ד כפיר ממון ויוסף שרקאוי

הנאשם 1 - נוכח

פרוטוקול

ב"כ המאשימה:

לגבי עדת תביעה מספר 24 גב' עופרה מורלי – שוחחתי עימה והיא אמורה להגיע. היא אף עברה רענון, אלא שהבנתי שהיא בהריון בסיכון גבוה וייתכן שקרה לה משהו. אנו מנסים ליצור עימה קשר כעת.

באשר לעד תביעה מספר 9 – אס סקי אבדרחים, הן החוקרים שלנו והן המשטרה ניסו לבצע את צו ההבאה ולא הצליחו בכך. כנראה שהכתובת שבכתב האישום אינה הכתובת הנכונה וננסה לאתרו ולהבין היכן באמת הוא גר. מבוקש מביהמ"ש לחכות להודעתנו ולהוציא צו הבאה חדש.

לגבי עד תביעה מספר 18 – עוויסאת חליל – החוקרים שלנו לא הצליחו לאתר את מקום מגוריו במזרח ירושלים. למרות שהצליחו לשוחח טלפונית עם אמו ומסרו לה שעליו להתייצב, מכיוון שלא מדובר במסירה כדין, לא נוכל לבקש צו הבאה לצערי.

לגבי עדים מספר 5 ו – 6, להם הצליחו החוקרים להמציא את ההזמנות כדין וקיוויתי שהם יהיו כאן היום. במקרה של שפיק, ההזמנה הומצאה לאחיו ובמקרה של נאג'ח ההמצאה הומצאה לאביו. שתי ההזמנות אינן אצלי מפאת יום כיפור והחופשים אבל אוכל להמציאם לביהמ"ש באם יידרש. במקרה זה, אבקש צו הבאה.

קיבלתי כעת הודעה מהחוקרים שגב' עופרה מורלי בדרכה הנה והיא צריכה להגיע. נאמר שהיא בחניה.

התחייבתי בדיון הקודם להמציא לחברי מסמך כלשהו שאותו אני ממציאה כעת לחברי – י"ח 99 מתוך החקירה של אוסמה כתנעני.

הייתי צריכה לתת תשובה לגבי רועי אינדיק, האם אני זקוקה לעדותו. כרגע נראה שכן אך איני יכולה לתת לכך עדיין תשובה סופית. אעשה זאת לפני מועד הדיון הבא ומספיק זמן לפני כדי לתת לחבריי להיערך בהתאם.

ב"כ הנאשמים – עו"ד ממון:

בהסכמה אנו מבקשים להגיש את המסמך שחברתי המציאה לנו. מדובר בפרוטוקול של ישיבת בעלי המניות של חב' א.ס. סולומון בניה ומסחר בע"מ ח.פ. 513613760 מיום 6.6.2007.

המסמך מוגש ומסומן – נ/19.

ב"כ הנאשמים - עו"ד ממון:

באשר לתיקוני הפרו' - ערכתי רשימה של תיקונים. לבקשת ביהמ"ש אגישה לחברתי ונגיש הודעה

מוסכמת לביהמ"ש לגבי התיקונים המקובלים על שני הצדדים. אם יישארו נקודות במחלוקת, נודיע

על כך.

<#3#>

החלטה

1. לעניין תיקוני הפרוטוקול: הצדדים יגישו הודעה מסוכמת. ככל שהתיקונים יהיו מוסכמים, הם יתוקנו בפרו' האלקטרוני ב"נט המשפט", וכן כל הנוגעים בדבר (לרבות בית המשפט) יתקנו בכתב יד על גבי הפרוטוקולים שהודפסו, על מנת שלא להדפיס מחדש את הפרוטוקולים.

2. לעניין עד תביעה מספר 9 – התביעה תודיע מיד עם מציאתו מה הכתובת העדכנית ותבקש להוציא צו הבאה בהתאם לאותם פרטים. התביעה תפעל באופן שניתן יהיה לשמוע העד בטרם סיום פרשת התביעה.

3. לעניין עד תביעה מס' 18 – המאשימה תדאג לבצע מסירה כדין בכתובת הידועה לה, לדיון הבא. המזכירות תוציא זימון והמאשימה תבצעו. לתשומת לב המזכירות: מדובר בעוויסאת חליל, שאינו עצור.

4. לעניין עדי תביעה מספר 5 ו – 6: ככל שלא יתייצבו היום במהלך הזמן הקרוב, יוצא צו הבאה.

<#4#>

ניתנה והודעה היום י"א תשרי תשע"ג, 27/09/2012 במעמד הנוכחים.

ב"כ המאשימה:

אם לחברי אין התנגדות מבחינתי אפשר להגיש את חקירותיה ברשות המיסים חלף חקירה ראשית. אשמור על זכותי לחקור בחוזרת.

ב"כ הנאשמים:

אנו לא מסכימים לכך.

עדת תביעה מס' 24 בכתב האישום, גב' עופרה מורלי מעידה לאחר שהוזהרה כחוק:

ש. הציגי את עצמך בפני ביהמ"ש.

ת. אני מורלי מוייאל עופרה, יועצת מס משנת 98 ומשנת 2003 אני עצמאית.

ש. לכמה עוסקים את מבצעת הנהלת חשבונות?

ת. כמובן שזה גדל עם השנים, זה עלה בקצב שנכון להיום יש לי בערך כ – 40 עוסקים ו – 3 חברות.

ש. מהן אותן חברות?

ת. כיום יש לי את חברת אס-אסקי של אברהים שהוא מנהלה של החברה (מצביעה על הנאשם באולם). יש לי חברה נוספת של ייצור שיווק ויבוא של בגדי אופנה – (מתי ממן בע"מ). יש אחת נוספת אך היא לא ממש חברה וזה לא רלבנטי לענייננו.

ש. מפנה אותך להודעתך מיום – 19.4.09 בעמ' 2 שורות 5-6, ושאלתי היא: שם אמרת משהו קצת שונה, את רוצה לשנות את תשובתך ?

ת. מה שאמרתי היום זה נכון להיום. היו לי גם חברות שסיימו את הפעילות שלהן אז הן לא רלבנטיות. באותה תקופה אכן היתה לי את חברת א.ה. הנגב ניהול השקעות שזו החברה היחידה שהיתה לי בזמנו בשנים המדוברות - 2006-2007.

ש. תספרי לנו על ההיכרות שלך עם הנאשם וחברת א.ה הנגב ניהול השקעות?

ת. פגשתי את איברהים לראשונה בשנת 2003 כשהגעתי למסור דוחות במס הכנסה. אני יושבת בכביש מקביל למשרדי מס הכנסה. מההיכרות שלי את הפקידים במס הכנסה, ראיתי את איברהים ואחד העובדים שם נתן לי להבין שהוא מחפש מישהו לצורך פתיחת תיק וניהול העסק והוא הפנה אותו אלי. הוא הגיע אלי עם אשתו והתחיל את העסק עם 20 עובדים כתיק עצמאי, כשהוא היה שותף בעבודה ופעיל, בתחילת העסק, עד שהוא גדל עם השנים עם המחזור ועם כמות העובדים ונאלצנו לפתוח חברה וכך היה נכון לעשות. פתחנו את חברת א.ה הנגב השקעות. אציין שהתיק העצמאי היה רשום על שם האשה שהיתה אז מאוד פעילה בעסק עד שהיו הילדים ואז היא עזבה את העסק, עבדה פחות בעסק, בניהול.

ש. תפרטי באיזה עסק היה מדובר?

ת. תחום העיסוק מתחילת הדרך ועד היום זה שיווק כח אדם. בעיקר למסעדנות.

ש. מאיפה אותו כח אדם מגיע?

ת. בתחילת הדרך היו כאמור כ 20 עובדים שהגיעו מהישוב חורה שזה ישוב מגוריו של איברהים ועודה אשתו. בהתחלה הם סיפקו כ – 20 עובדים וגם שניהם עבדו בעסק, ככל הידוע לי. עם הזמן גדלו מספר העובדים לשנים המדוברות כ – 100 עובדים והיום זה כ – 200 עובדים. בתקופה מסויימת, היה שיתוף של חברות כח אדם קבלניות. זהו.

ש. תספרי לי על העובדים בחברה ? איך הם קיבלו שכר?

ת. אישית חוץ מהאחים של איברהים המנהלים שאני מכירה באופן אישי כי הם מגיעים אלי למשרד להביא ניירת ואת דיווחי השכר, אני לא מכירה את כל העובדים כי אין לי נגישות אליהם בכלל. יש מצבים שמגיעים אלי חלק מהעובדים אולי או חברים שלהם, של כל אחד מהם, הם נכנסים למשרד דוברי ערבית ואני לא מבינה כלום ואני גם לא צריכה להבין. יש לי תקשורת מול אחיו המנהלים.

ש. איך העובדים בא.ה. הנגב היו מקבלים שכר?

ת. הם היו מקבלים שכר בשיקים מהחברה וחלקם היו מקבלים מזומנים. כי כפי שהוסבר לחברה שרצוי לתת שיקים בשביל סדר הנהלת החשבונות, אבל זה היה בלתי נמנע כי זה בדואים מחורה שעובדים שבועי והיינו נאלצים לתת להם מזומן על החשבון ולכן היו שם הרבה מזומנים שם.

ש. מפנה לעמ' 2 בהודעתך מיום 19.4.09 שורה 13-15, ושאלתי היא: האם את רוצה לשנות את תשובתך האחרונה ?

ת. קראתי ואני משיבה שאני עשיתי תלושים לכל העובדים שעובדים בחברה של איברהים בין אם זה אס סאקי ובין אם זה א.ה. הנגב.

ש. אמרת קודם מי היה מעביר לך את השעות של העובדים?

ת. אחד המנהלים.

ש. ובאותה הודעה בשורה 17 את מפרטת קצת יותר.

ת. אני אומרת בדיוק אותו דבר. פשוט בזמנו גב' טלי ירחי היתה פקידה שמסרה לי את שעות העובדים ואחרי שהיא עזבה, אז האחים שלו מסרו לי את שעות העובדים שעבדו בחברה.

ש. כתוב שם שם נוסף שאת מתעלמת ממנו ?

ת. איברהים ? אני חוזרת ואומרת שאיברהים היה נכון ממש לתחילת הדרך. זה לא מפורט לפי השנים. בתחילת הדרך רק הוא ואשתו ניהלו את העסק והם מסרו לי את השמות.

ש. מי היו עובדי המשרד בא.ה. הנגב ואיך הם קיבלו משכורות?

ת. שוב פעם, לאיזו תקופה ? אם זה לשנים 2006-2007 אז היתה טלי שהיתה הפקידה שם שהיא כאמור מסרה לי בדף מאוד מאוד ברור מי העובד וכמה שעות הוא עבד באותו חודש ולפי רשימה זו יצאו תלושי שכר לעובדים.

ש. זו לא היתה שאלתי. חוזרת על השאלה. מפנה לשורות 21-23 להודעתך. אני שואלת באופן כללי כמו שנשאלת בחקירה.

ת. היתה פקידה אחת טלי, היו נהגים והיו גם מנהלים של העובדים שהם אחיו של איברהים.

ש. שמות?

ת. אני קוראת מהודעתי - מוניר אבו אלקיעאן, שפיק אבו אלקיעאן, שי לייבוביץ היה אחד מהנהלים, אורי מיכאלי, מראווה מחאג'נה היה אחד המנהלים, עודה אבו אלקיעאן ואיברהים אבו אלקיעאן שהם קיבלו ככתוב, שכר גלובלי. אלה היו המנהלים שניהלו את החברה את העובדים שקיבלו שכר על העבודה שלהם במסעדנות.

ש. כמה זמן את שומרת אצלך ספרים של חברה שאת מנהלת את חשבונותיה ?

ת. שנה. בתום שנת המס אני עובדת מספר חודשים עד מאי , בין מאי לאוגוסט ואז מסיימת את העבודה ומעבירה את כל החומר לרואה החשבון. אני לא פוגשת את החומר יותר.

ש. ולגבי שמירת הספרים במקרה של חברת א.ה. הנגב?

ת. אותו כנ"ל.

ש. תספרי לביהמ"ש על קבלני המשנה, ככל שהיו כאלה, שא.ה. הנגב עבדה איתם ?

ת. ממה שהתרעננתי בהיסטוריה, היו חברות קבלני משנה של כח אדם שסיפקו עובדים לחברת א.ה.הנגב. אני מקבלת בסה"כ את החשבונית של החברה. בכל תחילת דרך של קבלן משנה אני מבקשת ניהול ספרים של החברה, אישור ניכוי במקור, מוודא במע"מ שהתיק הזה אכן קיים. זה מה שקרה בתחילת הדרך עד הדיון עם מר דוד שלו במע"מ ששם הוא הוסיף לי לבקש פרוטוקול של החברה הקבלנית: מי בעלי החברה, תעודת זהות של בעלי החברה, תעודת זהות של החברה וכך היה בהמשך.

ש. מהם השמות של קבלני המשנה?

ת. זה קרה מזמן.

ש. אני מציגה לך את הודעתך מיום 19.4.09 דף 3, שורה 1-3, את השמות ?

ת. החברות הן: קרן שירותי עזר, עולם הבניה, א.פ בילדינג, ארט גלארי, עוסק מורשה עבאסי מוחמד.

ש. תספרי על הסכמים או חוזים ככל שהיו כאלה בין חברת א.ה. הנגב לבין הספקים ?

ת. אין לי מושג. אין לי שום נגיעה בכל הפעילות שלו מול הספקים או העובדים שהוא הביא. גם אין לי שום סמכות להתערבות בחוזים האלה וזה לא קשור אלי.

ש. אציג לך 23 חשבוניות שהוצגו לך בחקירתך מיום 19.4.09. זו אסופה מתוך ת/15, ת/16, ת/17 ו – ת/23. תעברי עליהן ותתייחסי?

ת. כמנהלת חשבונות כבר 20 שנה כמעט, מבחינתי חשבונית תקינה כדת וכדין זו חשבונית מקור שיש עליה מספר חשבונית ושיש עליה את פרטי הספק, שיש עליה עוסק מורשה וח.פ. של החברה, נוסף לאלה, בגלל שאלה חשבוניות גדולות של החברה, של ספקים גדולים של החברה, אני מוסיפה להן את העוסק מורשה וניהול הספרים שאני בודקת ומבחינתי היא תקינה כדת וכדין.

ש. זה לא מה ששאלתי. מפנה לעמ' 3 לאותה הודעה.

ת. אלה חשבוניות שאני מכירה, הן הגיעו לידי כדת וכדין והן קוזזו במע"מ. מבחינתי הן תקינות.

ש. של מי החשבוניות האלה?

ת. של ספקים של חברת א.ה. הנגב.

ש. בגין מה הן ניתנו ?

ת. קבלני משנה משמעותם בגין שירותי כח אדם כי החברה עוסקת במתן שירותי כח אדם.

ש. כיצד בוצעו התשלומים בגין החשבוניות האלה?

ת. חלקן בוצעו בשיקים של החברה וחלקן בוצעו במזומן כאשר בעל החברה או העובדים המנהלים נשאלו בדבר העברות של כסף גדולות ומשיכות גדולות של כסף מהחשבון – ניתנה הוראה שהן משויכות לחברות הקבלניות.

ש. תספרי ככל שאת יודעת איך קיבלו אותם עובדים של קבלני המשנה שכר?

ת. אין לי מושג. אני לא עורכת לחברות האלה הנהלת חשבונות ואני לא מנפיקה תלושי שכר לעובדי החברות הקבלניות.

ש. תספרי לביהמ"ש על היכרותך, אם היתה כזאת, במהלך עבודתך עם חב' א.ה. הנגב, עם אדם בשם אבו מוסא מוחמד ?

ת. בעקרון, ראיתי את העדות ואז כשקראתי את השאלה נזכרתי שעם אותו מר דוד שלו במע"מ השם הזה עלה לדיון. אני אישית לא מכירה את הבן אדם. נכנסים אלי למשרד עשרות מוחמד ועשרות מוסא. הם דוברי ערבית ואין לי מושג מי זה מי.

ש. תספרי לי על אדם שעמד מאחורי כל חברות כח האדם שנתן חשבוניות לחב' א.ה. הנגב?

ת. אין לי שום מושג. אני מתעסקת עם ניירת חשבוניות ולא עם אנשים.

ש. מפנה שוב להודעתך מיום 19.4.09 דף 4 שורה 5, שם נתת תשובה יותר מדוייקת?

ת. שוב פעם, מבחינתי כל חשבונית של קבלן, של ספק שירות, של ספק טובין עומד מאחוריו בעל חברה, כי זה סביר להניח ואין אחרת, ולא ידוע לי על אדם שעומד ומתפעל את כל החברות.

ש. מציגה לך כרטסת שמתוך ת/62, 2006-2008, תסבירי לביהמ"ש מה ניתן ללמוד ממנה?

ת. מדובר בכרטסת הנהלת חשבונות. במקרה הזה כרטיס של מע"מ תשומות שבכרטיס זה נכללות כל הפעולות שנשאבו מחשבוניות מס כחוק במרכיב המע"מ שלהם – 15 או 16 אחוז, מה שהיה נכון לאותה שנה.

ש. מה ניתן ללמוד על החשבוניות שמופיעות בה?

ת. עניתי שמדובר בחשבוניות שהן כדת וכדין לפי הנהלת החשבונות.

ש. מה קרה איתן ?

ת. בכל חודש בחודשו לפי תאריכי החשבוניות והחוק הקשור לאותן חשבוניות, (אפשר לקחת תשומות של חשבוניות שניתנו חצי שנה אחורנית) אז כל החשבוניות שהגיעו אלי בחודש מסוים קוזזו מהמע"מ של העסק.

ש. בחקירה שלך פירטת מדוע. איך את יכולה להבין את מה שאמרת כעת ? מפנה אותך שוב להודעתך מיום 19.4.09 עמ' 4 שורה 12-17 ומבקשת שתשווי בין מחזור החברה והמשכורות ולומר לי בהתייחס לאותן כרטסות שמופיעות אצלך.

ת. השאלה הזאת שלך באה לאחר דיון שהיה עם מס הכנסה ומה שנשאלתי דאז בחקירה - החברה שמייצרת מיליון שקל מחזור היא לא יכולה להניב מיליון ₪ מחזור מ – 250,000 ₪ משכורות שהיא משלמת לעובדיה. לכן ההנחה היא שהוא נאלץ לקחת כח אדם נוסף כדי לייצר את אותו מיליון כי אחוזי השכר של אותם עובדים הם מאוד נמוכים, הם במינימום.

ש. איך את יודעת שבאמת ישנם עודים מאחורי אותן חשבוניות ספקים?

ת. אין לי מושג. אני לא מבקרת את העובדים שעובדים בחברות של החברות הקבלניות ואני גם לא עוקבת אחרי עובדי החברה ובסה"כ אני מקבלת רשימת עובדים של החברה. אני לא מכירה את האנשים או את העובדים בחברה וזה גם לא מעניין אותי. יש לי פרטים של העובדים ומופק לו תלוש משכורת כחוק וזהו.

ש. מי אחראי להכנת דוחות המע"מ של חברת א.ה. הנגב?

ת. אני בלבד.

ש. ולגבי המסירה של הדוחות מע"מ ?

ת. אני בלבד. אישית.

ש. מציגה לך 31 צילומי דוחות של א.ה. הנגב שהוגשו למע"מ והוצגו לך בחקירתך בשנים 2006-2008, מה את יכולה לספר עליהם?

ת. כאמור, אני לוקחת את המע"מ של ההכנסות שהיו לחברה בחודש מסוים, שהחברה נדרשת לשלם, מקזזת...

ש. מה הקשר שלך לדוחות האלה של א.ה. הנגב?

ת. אלה דוחות מע"מ שאני ערכתי.

דוחות מע"מ מוגשים ומסומנים – ת/92.

ש. מציגה לי צילומים של שלושה שיקים שהוצגו לך באותה חקירה, שיצאו מחברת א.ה. הנגב ונרשמו לפקודת איברהים אבו אלקיעאן ונאג'ח אלקיעאן – (מתוך ת/7). מה את יכולה לומר עליהם, במה מדובר?

ת. אני מתייחסת לשיקים לפי מה שרשום עליהם. אם כתוב שפיק אבו אלקיעאן – הוא מיוחס לשפיק. כנ"ל לגבי איברהים ולנאג'ח. במידה והשיק לא תואם את שכר העובד, לדוגמא במקרה הזה שפיק הוא מבחינתי עובד, אני שואלת את מי שמנהל – או את איברהים או את שפיק או את טלי לאן מיוחס השיק. אם נאמר לי שהיתה משיכת מזומן לצורך תשלום לגורם אחר אני מבצעת את הפעולה כפי שנאמר לי.

ש. אמרת בצורה יותר מפורטת לגבי השיקים האלה בהודעתך (מציגה לך את ההודעה מיום 19.4.09 עמ' 5 שורה 12 מהאמצע). מה את אומרת על כך ?

ת. נטען שם שהשיקים לא נרשמו. כך הוצג בפני ואני אומרת...

ש. חוזרת על השאלה.

ת. שיקים שלא נמצאים פיזית אצלי והם מופיעים כמשיכה בבנק, אני שואלת את בעל החברה לאן מיועד השיק הזה ולאן הוא הגיע. זה במקרה שאין לי את ספח השיק עצמו. אם יש שיקים גדולים שנמסר לי לייחס אותם לבעל המניות, כך אני עושה, מייחסת לבעל המניות. אני רואה כאן שיק לקניית רכב שיוחסה לבעל המניות. אם השיק רשום על שם של נאג'ח אבו אליקעאן הוא הולך לכרטיס שלו עד לבירור. אם הוא משלם...

ש. הוא שילם ?

ת. אני לא זוכרת.

ש. תקראי בהודעה שלך.

ת. אז אמרתי ששיק 82 (סימון של החוקר) יוחס לקניית רכב. כך הובהר לי בזמנו. וזאת על אף שהוא רשום על שם נאג'ח אבו אליקיעאן.

ש. כיצד היו נסגרים הכרטיסים של הספקים של חברת א.ה. הנגב?

ת. כרטיסים בכלל ?

ש. כרטיסי ספקים?

ת. כמו שהסברתי לעיל. או ששולם בשיקים של החברה או בהעברות של מזומנים שנעשו לכרטיס של איברהים. כשהיו כספים גדולים בחשבון, נתבקשתי להעבירם לכרטיסי הספק כתשלום.

ש. על דעת מי הם היו נסגרים ? מי נתן הוראה לכך לסגור כרטיס כזה?

ת. מול איברהים או מול אַחיו שהם עובדים יחד.

ש. מציגה לך צילומי חשבוניות של חברות ביגאווי, עולם הבנייה וא.ס. סולימאן שהוצגו לך בחקירתך מיום 2.7.09 (מתוך ת/41,ת/42, ת/43 ו – ת/46) – מה את יכולה לומר לי עליהם?

ת. כפי שהוצגו בפני חשבונות הספקים קודם לכן, מבחינתי, הן שוות להן. חשבוניות ספקים , זה מה שאני רואה.

ש. ולגבי החשבניות האלה - מה את יכולה ספציפי לומר ?

ת. אין לי משהו ספציפי לומר אלא אם כן שאלו אותי משהו ספציפי.

ש. מציגה לך את הודעתך הנ"ל, עמ' 1 שורה 10-16 ושאלתי היא: אמרת שם משהו ספציפי לגבי מה נעשה עם אותן חשבוניות.

ת. מעיינת ומשיבה שכמו כל חשבוניות הספקים שהגיעו אלי כדת וכדין, נדרשו תשומות כולל חשבוניות של הספק בגאווי, א.ס סלומון ועולם הבנייה שמוצגות בפני.

ש. מציגה לך כרטסת משנת 2009 של חברת א.ה. הנגב, ניהול ואחזקות, מתוך ת/63, היא הוצגה לך בחקירתך מיום 2.7.09, מה ניתן ללמוד ממנה?

ת. מעיינת ומשיבה שתשובתי לכרטסת תשומות 2009 היא זהה לתשובתי לכרטסת תשומות מהשנים 2006 – 2008.

ש. לא נכון. לא מדובר באותה חברה.

ת. אבל את מדברת איתי על תשומות וההתייחסות היא אותה התייחסות.

ש. מפנה אותך להודעתך מיום 2.7.09 לדף 1 החל משורה 17 עד דף 2 שורה 4 כולל, מה את יכולה לומר על הספקים של חברת א.ה הנגב ניהול ואחזקות על פי אותה כרטסת ?

ת. מה שאני עניתי זה שאלה הספקים היחידים של כח אדם של חברת א.ה הנגב ניהול ואחזקות.

חקירה נגדית:

ש. לגבי החומר החשבונאי של החברה א.ה. הנגב. שאלתי היא איפה נמצא החומר לגבי 2006?

ת. אין לי מושג. החומר הועבר מבחינתי לרואה החשבון ומשם, אין לי מושג. רואה החשבון מר נחום יגאל.

ש. והחומר החשבונאי של 2009?

ת. אותו כנ"ל. הועבר לרואה החשבון.

ש. היה מצב שחוקרי המע"מ לקחו חלק מהחומר של 2009? מאיפה נלקח החומר?

ת. בהחלט. הם לקחו את תחילת שנת 2009. קלסר אחד או שניים שמכיל חודשיים שלושה. לקחו את זה מהמשרד אצלי. החומר הזה כלל חשבוניות הכנסה, חשבוניות הוצאה, שיקים והפקדות.

ש. לגבי העובדים של החברה, אמרת שחלק קיבל בשיקים וחלק במזומן משכורת, יש להם תלושי משכורת?

ת. לכל עובדי החברה יש תלושי שכר. לחלקם שולם בשיקים ולחלקם במזומן.

ש. איך את יודעת שלחלקם שולם במזומן ?

ת. מה ששיק אני רואה שיק, ומה שאין לו שיק ויש תלוש שכר כי שולם לעובד שעבד, אני שואלת את מי שעובד מולי, איברהים, טלי, שפיק, איך שולם לעובד ואני מקבלת תשובה ששולם לו במזומן.

ש. וזה צריך להופיע באיזה מקום ? בכרטסת ?

ת. ברור. בכרטסת של העובד, אם הוא מקבל שכר של 5,000 ₪ והוא מקבל 1,000 ₪ בשיק אז

יש חוסר של 4,000 ₪ וכאשר אני שואלת אומרים לי שהוא קיבל שהוא קיבל 4,000 ש"ח במזומן.

ש. אז את יודעת בוודאות שזה שולם ?

ת. אין וודאות.

ש. במהלך התקופה 2006-2008, נתבקשת על ידי איברהים להכין חומר לגבי עובד מסויים שתבע את החברה ומבקש שכר שלו שלא שולם לו?

ת. לא זכור לי שיש עובד שתבע את החברה על שכר שלא שולם, אני לא יודעת מזה.

ש. לגבי ספקים, אמרת שעשית בדיקות?

ת. כן.

ש. לגבי הספקים הספציפיים שנשאלת עליהם היום ושהצבעת עליהן, מה עשית ?

ת. בבדיקות, אני חוזרת שבתחילת הדרך לגבי כל חברה, הייתי בודקת שיש ניהול ספרים לחברה, שיש אישור ניכוי במקור, שיש חובת ניכוי במקור והייתי בודקת טלפונית עם מע"מ שהתיק אכן קיים על פי ח.פ של החברה או מספר מורשה של העסק.

ש. לאחר אותה בדיקה, מה היית אמורה לעשות ?

ת. לקבל חשבוניות...

ש. לפני כן, יש לך עכשיו ספק חדש, את עושה את הבדיקות ויש לך תוצאה שהיא שלילית או חיובית, מה את עושה?

ת. בוא נאמר שלא היה מצב כזה שהתוצאה היתה שלילית, כלומר שלא היה ניכוי במקור או שלא היה ניהול ספרים.

ש. אם היה והבדיקה היא בסדר ?

ת. אז אני הייתי מתייחסת לחשבונית כתקינה לספק שקיים. (בתיקים אחרים של עצמאים שלא היה, כבר היה סיפור אחר אבל זה לא רלבנטי לכאן).

ש. אמרת שעיקר הפעילות של החברה היה לספק כח אדם למסעדות ?

ת. כן.

ש. את זה את יודעת מהחשבוניות?

ת. רוב החשבוניות ההכנסה של החברה או כל חשבוניות ההכנסה היו של מסעדות.

ש. אני אומר לך שהיו גם מענף החקלאות?

ת. יכול להיות אולי כי אח"כ נפתחה חברה שעסקה בחקלאות. אני לא יודעת.

ש. במהלך החקירה הוצגו בפנייך 4 דוחות מע"מ, את מזהה את החתימה שלך ?

ת. לא, אני לא עורכת את הנהלת החשבונות של החברה.

ש. זה לא של א.ה. הנגב אלא של א.פ בילדינג בניה.

ת. חוץ מזה שזה הוצג בפני, אני לא מכירה את החברה הזאת.

ב"כ הנאשם:

מבקש להגיש המסמכים כמסמכים שהוצגו לעדה במהלך חקירתה הראשית.

דו"ח תקופתי של א.פ בילדינג בניה בע"מ ל – 02/08 ו – 03/08 מסומן – נ/20 ול 12/07 ו – 1/08 מסומן נ/21.

המשך החקירה:

ש. לגבי התשלום לספקים, איך את יודעת ששולם להם במזומן ?

ת. כן, אני יודעת על כך לפי הנחיות בעלי החברה.

ש. אמרת שיש מחזור של מיליון ₪ חודשי ואמרת שהחברה העסיקה אז כ – 100 עובדים ?

ת. נכון.

ש. יש לך מיליון ₪ מחזור ?

ת. נכון.

ש. תסבירי לי איך זה מתקשר לספקים של החברה?

ת. כאמור, החברה אינה יכולה לייצר מיליון ₪ מ – 80 עובדים שעובדים על שכר מינימום. זה לא הגיוני מבחינה חשבונאית וכלכלית. חייב שיהיו עוד עובדים באיזושהי צורה או של

החברה או של ספקים חיצוניים. דרך אגב, זה אושר בדיון מול מפקח מס הכנסה.

לשאלת בית המשפט: מי אישר את זה בדיון מול מפקח מס הכנסה אני משיבה שהוא אישר את ההנחה שאין אפשרות לחברה מסוג כח אדם לייצר מיליון ₪ מ – 80 עובדים שמקבלים שכר מינימום. זה היה בדיון שלי עם המפקח, שייצגתי את החברה.

לשאלת בית המשפט – מה הקשר בין כמה שהנאשם משלם לעובדיו לבין היכולת שלו להפיק מהם רווחים, אני מסבירה בענף ידוע כמה משלמים לעובדים. מי שמשתמש בנאשם כספק כח אדם, יודע בערך כמה משלמים לעובדים ואינו מוכן לשלם לנאשם הרבה מעבר לכך. מדובר בטווחי רווח ידועים ומקובלים ולכן לא סביר להפיק מעובדים שמשתכרים שכר מינימום רווח של מיליון ₪. אילו הדבר היה אפשרי, המסעדות היו מעסיקות את העובדים ישירות, ללא תיווך של חברת כח אדם.

ש. למה הם לא מעסיקים את העובדים בעצמם ?

ת. זה פחות נטל מבחינת המסעדות כשהן מחליטות לקחת עובדים מכח אדם. יחסי עובד מעביד.

ש. דיברנו שהעובדים של החברה עושים כ - 250,000 ₪ מתוך המחזור ?

אמרנו שמתוך מחזור של מיליון, לעובדים שילמו כ - 250,000 ₪, אז ההשלמה היא על ידי ספקי כח האדם ?

ת. זו הטענה שלי.

ש. מי זה דוד שילון? ששמו מופיע בהודעתך.

ת. הוא מפקח מע"מ שזימן אותנו לדיון.

ש. מה היה בדיון ?

ת. הוא זימן אותנו בגלל תשומות של אותם ספקים.

ש. איך הוא מתקשר לאותו אבו מוסא ?

ת. בדיון עם איברהים ואותו מר דוד שילון, דובר שם על איזשהו קשרי עסקים בין איברהים לבין אותו מוסא. אני לא מכירה אותו ואין לי מושג מיהו אבל על זה דובר בדיון.

ש. חוץ ממך, איברהים ודוד שילון, היו עוד אנשים בדיון הזה ?

ת. יועץ מס שעובד איתי והיה "מורי" שמו מוטי לוי.

ש. בחקירתך ביום 19.4.09, נשאלת איך את יודעת בגין מה ניתנו החשבוניות והשבת שם "אספקת עובדים".

ת. או. קי. נו?

ש. איך את יודעת זאת ?

ת. גם מהחברה עצמה. גם מזה שרשום את כמות השעות בחשבוניות וכששאלתי נאמר לי שזו חברה שמספקת כח אדם, מלבד הכותרת של החברה שזו חברת כח אדם.

ש. מה זה טופס 126?

ת. זה טופס שנתי שמוגש למס הכנסה בכל שנת מס ומפרט את שכר העובדים ואת המיסוי. כמה עובדים היו וכמה שכר היה.

ש. מציג בפניך דוחות 126 לשנים 2006 – 2009 של חברת א.ה. הנגב השקעות וגם א.ה הנגב ניהול ואחזקות. מה את יכולה להסביר לי לגבי הדוחות האלה? מי ערך אותם ?

ת. אני מכינה את תלושי השכר ממוחשב ובסוף השנה זה דו"ח המונפק מהמחשב לאור הנתונים שהוזנו במהלך כל השנה.

ש. הדוחות האלה יצאו מהמחשב שלך ?

ת. כן.

ש. ומה זה "הדפסת סיכומים צד א' טופס 126"?

ת. בצד א' של המסמך (הכוונה לצד מסוים של המסמך) יש פירוט בטופס. מה שמוצג זה 12 חודשים של השנה, כמה כמות העובדים שעבדו בכל חודש וחודש ברובריקת "מספר עובדים שדווחו", ניכוי מס הכנסה בתלושי השכר חודש בחודשו, סה"כ השכר המדווח חודש בחודשו שזה סה"כ הברוטו של העובדים ויש עוד טור של ניכוי ביטוח לאומי של העובדים חודש בחודשו.

המסמך מוגש ומסומן – נ/22.

ש. את יודעת שעל פי החוק כל תשלום מעל 20,000 ₪, צריך לשלם בשיק ?

ת. עכשיו אני יודעת.

ש. למה החברה הזאת משכה כספים ושילמה לספקים במזומן בסכומים גדולים ? זה מקובל בענף ?

ת. אסביר: באמת שלא ידעתי את הסעיף הזה ומה גם שג'קי מצא שלימד אותי את מע"מ לא ייחס לכך חשיבות לסעיף הזה ולא נגע בזה. אני מגיל 19 מנהלת חשבונות וערכתי מאזנים לעשרות חברות גם בהיותי שכירה, ומעולם לא נאמר לי שיש צורך לדרוש בשיק. רוב רובם עבדו עם שיקים וגם אם לא היה, לא היתה התייחסות. אבל מרגע שזה נאמר לי, מזה 4 שנים, אני מייחסת לכך משקל. חוץ מזה בגדול, בזמנו לא התעסקתי בזה יותר מידי ונאמר לי שככה הבדואים עובדים עם מזומנים ולא יכולתי להתערב אישית במה שנעשה שם, בתשלומים.

חקירה חוזרת:

ש. נשאלת לגבי העובדים שיצא להם תלוש ולא יצא להם שיק. ספרי על הפעמים, אם היו כאלה, שבהם את ראית במו עינייך שעובדים אלה באמת קיימים ?

ת. ראיתי במו עיני שהעובדים האלה קיימים ? אין לי דרך לראות זאת. לא ראיתי. אני במשרד.

ש. תספרי מתי ראית במו עינייך שנמסר לעובדים כסף במזומן ?

ת. ממש לא ראיתי.

ש. מה היתה טענתו של אותו דוד שילון או טענת מע"מ שבגינה את זומנת לאותו דיון למע"מ בתור נציגת א.ה. הנגב?

ת. זו לא היתה חברה. בגלל שהתחילו להתעסק עם חברות כח אדם היתה שם בעיה כלשהי של חשבוניות ולכן זימנו אותנו והנישום החזיר למע"מ את התשומות שקוזזו קודם לכן.

זה לא בתיק של החברה הזאת ולא בשנים המדוברות.

<#5#>

החלטה

שכר בטלתה של העדה בסך של 220 ₪ ישולם מאוצר המדינה וישלח לכתובת רח' ההסתדרות 92/4 חולון.

<#6#>

ניתנה והודעה היום י"א תשרי תשע"ג, 27/09/2012 במעמד הנוכחים.

עד תביעה מס' 5 (על פי כתב האישום) מר שאפיק אבו אלקיעאן מעיד לאחר שהוזהר כחוק:

אני בן 23.

ש. תספר לביהמ"ש במה עבדת בין השנים 2006-2009?

ת. קודם כל אין לי את הפרוטוקול מה אמרתי ב – 2007 ואני לא יודע מה אמרתי. קיבלתי זימון אז באתי. עבדתי במשרד כרטיסי נוכחות בעבודה. הייתי מחשב את הכרטיסים של חברת הנגב והייתי אחראי על כמה עובדים שישנים ליד המשרד. ליד המשרד יש שם דירות והם ישנים שם. זהו.

ש. מה עשית לפני כן ?

ת. הייתי לומד בבית הספר.

ש. מי היה מקבל חשבוניות של ספקים בחברת א.ה. הנגב ?

ת. לא יודע.

ש. תספר לי על ההיכרות שלך עם עופרה מורלי ?

ת. הייתי לוקח חומר ונותן לה. קבלות וחשבונות. ניירות.

ש. תספר לביהמ"ש למי מותר לחתום בחב' ע.ה. הנגב?

ת. לא יודע. רק הבעל בית שזה איברהים. (מצביע על הנאשם). איברהים הוא אחי.

ש. מי היה כותב את החשבוניות והשיקים בחברה ?

ת. לא יודע.

ש. למי היה מותר היה לכתוב שיקים או חשבוניות?

ת. לא יודע.

ש. מפנה אותך להודעתך מיום 17.2.09, דף 2, שורות 25-28, מה אתה אומר על כך ?

ת. לאחר שקראתי אני משיב שרק איברהים. אמרתי שרק איברהים רושם שיקים.

ש. איפה היה חשבון הבנק של החברה?

ת. מזרחי בהרצליה פיתוח.

ש. תתאר לי איזה פעולות אם בכלל היית מבצע באותו בנק ?

ת. אני לא זוכר מה אמרתי ... הייתי נותן שיקים ומפקיד שיקים . הייתי לוקח שיקים למסירה בבנק. הייתי עושה הפקדת שיקים בסוף היום.

ש. תספר על הפעמים, אם היו כאלה, שהיית מוציא כסף בכספומט לחברה?

ת. לא הוצאתי. איזה כספומט?

ש. וכספים שמשכת מהבנק בשביל החברה במזומן ?

ת. לא זוכר.

ש. מפנה אותך לשתי הודעות שלך הראשונה מיום 17.2.09 דף 5 שורות 11-13, הודעה שניה מיום 5.4.09 דף 2 שורות 24-29 וחוזרת על השאלה.

ת. מעיין ומשיב שזה חשבון שלי בבנק מזרחי טפחות. זה חשבון שלי ולא של החברה. החשבון בשם שלי.

ש. אני מציגה בפניך תצלום שיק שמספרו 1143964 מתוך ת/7 של חברת א.ה. הנגב ניהול והשקעות על סך 64,879 ₪ שהוצג לך בחקירתך מיום 5.4.09, תספר לנו מה זה השיק הזה?

ת. מעיין בצילום השיק ומשיב שאני לא יודע מה זה השיק הזה.

ש. מזכירה לך שענית בחקירתך לגבי שיק זה.

ת. לא שאלו אותי לגבי השיק הזה. אמרתי להם שאני משכתי מ 60,000 עד 70,000 ₪ לקנות מגרש ב – 2008 והשיק הזה זה 2009.

ש. שאלו אותך מה זה השיק הזה ?

ת. לא שאלו אותי על השיק הזה בכלל. שאלו אותי למה משכתי 60,000 – 70,000 ₪ למגרש והשיק הזה הוא לשנת 2009.

ש. בחקירה אמרת משהו אחר, אמרת שזה השיק.

ת. לא נכון. זה שיק מ – 2009. קניתי את המגרש ב – 2008.

ש. מפנה אותך שוב לחקירתך שוב לאותן שורות 30-37 ומציגה לך שוב את צילום השיק, מה אמרת לגבי זה בחקירה שלך ?

ת. השיק אני לא זוכר אם הציגו לי או לא. אולי הציגו לי בסוף. זה סכום על 64,000 ₪. לא חתמתי עליו.

ש. נכון. כי סירבת לחתום ? לידיעת ביהמ"ש לעניין השאלה אם אני זקוקה לרועי אינדיק החוקר, הנה אחת מהנקודות הרלבנטיות לעניין – החוקר רועי אינדיק הוא גובה ההודעה היחיד במקרה הזה, ומשום שהעד סירב לחתום גם על ההודעה וגם על המסמכים שהוצגו בפניו אז, אזדקק להביא את החוקר אינדיק על מנת לאמת את הדברים. כך שאני לא יכולה לוותר עליו.

אתה עומד על דעתך שאתה לא ראית זאת אף פעם ?

ת. אחרי החקירה הראו לי את השיק הזה.

ש. ושאלו אותך מה זה ומה אמרת להם ?

ת. לא יודע.

ש. בשורה 35-36 באותה הודעה, לאחר שסירבת לחתום, מה אמרת להם ?

ת. את מקריאה לי. אמרתי שאני מסרב לחתום כי הוא כותב מה שבא לו. שיביא הקלטה החוקר מה אמרתי. השיק לא הוצג בפני. אני לא אמרתי לו שאני מסרב לחתום, הוא זה שכתב שאני מסרב לחתום. אני סירבתי לחתום, זה נכון.

ב"כ המאשימה:

בשלב זה אבקש להכריז על העד כעד עויין מאחר שהוא מכחיש את שכתוב בהודעתו.

ב"כ הנאשם:

אין לנו התנגדות.

<#7#>

החלטה

מאחר שהעד טען שהחוקר כתב "מה שבא לו" ולא את דבריו שלו, ולכן סירב לחתום על ההודעה, אכן אני מכריזה עליו כעד עויין וב"כ המאשימה רשאית לחקור אותו בחקירה נגדית.

<#8#>

ניתנה והודעה היום י"א תשרי תשע"ג, 27/09/2012 במעמד הנוכחים.

ש. מציגה לך שני שיקים שאחד מהם הוא השיק שהצגתי לך קודם על סך 64,970 ₪ והשיק הנוסף לפקודת על סך 71,966 ₪ שיצא מה.א. הנגב. נכון שאתה פדית את שני השיקים האלה?

ת. לא. אני מבין שפדיתי זה משכתי ואני לא משכתי את הכסף.

ש. זה לא הגיע אליך אף פעם ?

ת. לא.

ש. יכול להיות שהחברה של אחיך נתנה לך שיקים ושמרת אותם בכיס ?

ת. לא נתן לי שום דבר. לא נתן לי כסף. לא נתן לי שני השיקים האלה.

ש. אף פעם לא נתנו לך את שני השיקים שאני מציגה בפניך ?

ת. אני לא יודע מי רשם את שמי.

הנאשם: (פונה לעד):

אל תגן אלי ותגיד מה שהיה בדיוק. תגיד את האמת וזהו.

המשך החקירה:

ת. אני לא זוכר.

ש. של מי החתימה בהסבה מאחורי שני השיקים? השיקים האלה הם מתוך ת/7 אך אבקש להגישם בנפרד לצורך הנוחיות.

השיקים מוגשים ומסומנים ת/93 (שיק לפקודת שאפיק אבו אלקייעאן מיום 21.1.09. ות/94 שיק מיום 20.9.07 לפקודת שאפיק אבו אלקייעאן.

ושאלתי היא של מי החתימות בגב השיק ?

ת. לא יודע.

ש. לא שלך ?

ת. לא יודע שלי או לא שלי. אני מכיר את החתימה שלי ולא יודע אם זו החתימה שלי או לא שלי. לשאלת בית המשפט – אני מכיר את החתימה שלי והיא לא נראית ככה.

ש. אז זה שלך או לא שלך ?

ת. לא יודע.

הערת בית המשפט – אף לאחר שהוסבר לעד כי התנהגותו אינה מסייעת לא לו ולא לנאשם, הוא ממשיך להתעקש להשיב בצורה זו.

ש. מציגה לך עוד צילום 20 שיקים שיצאו מהחברה לפקודתך (מתוך ת/7) שהוצגו לך בחקירה, נכון שאתה הלכת ומשכת אותם בבנק?

ת. מעיין ומשיב שאני לא זוכר.

ש. מאחר שאני רואה שאינך מתכוון לשתף פעולה, וכל הפניות אליך גם מצד ביהמ"ש וגם מצד הנאשם והסניגורים שלו שתאמר אמת, אינן מועילות, אשאל אותך רק מספר שאלות מצומצם.

ב"כ הנאשם:

יצויין שאנו מסכימים, כפי שאמרנו בתשובתנו לכתב האישום, ששיקים של הנאשמות נפרעו על ידי הנאשם ו/או מי מעובדיו כולל העד הנ"ל בבנק, נמשכו במזומן במקור, שמם נרשם על גב השיק והמזומן הובא לנאשם לחברה כדי לשלם לספקים .

ש. נכון שאתה לא מכיר את מוחמד אבו מוסא ?

ת. מי זה ? לא יודע מי זה מוחמד אבו מוסא.

ש. נכון שאתה לא מכיר את החברות א.פ. בילדינג, ארט גלארי וקרן שירותי עזר?

ת. לא מכיר.

ש. נכון שאתה לא מכיר מוחמד עבאסי?

ת. לא מכיר.

ש. נכון שאתה לא מכיר את טארק אלייען ?

ת. לא מכיר.

ש. נכון שאתה לא מכיר את פהאד אבו חמאדיה?

ת. לא מכיר.

ש. נכון שאתה לא מכיר את עבאד אל ואדוד קטינה ?

ת. לא מכיר.

ש. נכון שאתה גם לא מכיר את שוויקי אוסמה ?

ת. לא מכיר.

ש. נכון שאתה לא מכיר את עוויאסת חליל ?

ת. לא מכיר.

ש. ולא מכיר את עפאווי איימן ?

ת. אני לא מכיר.

ש. נכון שאתה לא מכיר את עג'ואה נימר ?

ת. לא מכיר. מה זה כל השמות האלה?

ש. ונכון שאתה לא מכיר את מוסא עלייאן ?

ת. לא מכיר.

ש. את חאמזה ג'וליאני אתה מכיר?

ת. מי זה חאמזה ג'וליאני? לא מכיר.

ש. את חברת א.ס. סולימאן, אתה מכיר את השם? שמעת את השם ?

ת. לא.

ש. ואת חב' ביגאוו?

ת. לא מכיר.

ש. מציגה לך צילום שיקים שחברת א.ה. הנגב הוציאה לפקודתך – נכון שאתה משכת אותם מהבנק ?

ת. מעיין ומשיב שאולי אני משכתי אותם.

ש. ומה עשית עם הכסף ? נתת במזומן לאחיך הנאשם ?

ת. שמתי אותו במשרד וזהו.

ש. למה רשמו את השיקים על שמך ?

ת. זה לא השם שלי א.ס. סולימאן.

ש. אני מפנה אותך לשיקים האחרים שבכולם רשום שמך . אתה משכת אותם איפה שרשום שמך ?

ת. אולי משכתי אותם ושמתי את כסף במשרד.

ש. לגבי השיק שסומן ש.א. 7 בחקירתך לפקודת א.ס. סולומון, (גם הוא מתוך ת/7) והוצג לך בחקירתך, האם את השיק הזה משכת?

ת. אני מאשר שהוצגו לי השיקים שיש עליהם את החתימה שלי. השיק של א. סולומון לא הוצג לי. זה ל"מוטב בלבד" איך אני אמשוך אותו?

ש. שאר השיקים זה חתימה שלך?

ת. לא יודע.

ש. של מי החתימה שאני מציגה לך?

ת. לא יודע.

ש. לפני שניה אמרת לי שזו חתימה שלך.

ת. זו לא חתימה שלי.

ש. בגב השיקים זו חתימה שלך?

ת. לא יודע.

ב"כ המאשימה:

סיימתי את השאלות. אולם, מכיון שזהו המצב, אני אבקש להגיש את ההודעות, ולזמן את החוקר רועי אינדיק.

ב"כ הנאשם:

בנסיבות העניין, אין לנו התנגדות.

<#9#>

החלטה

הודעות העד מוגשות ומסומנות:

ת/95 א – ההודעה מיום 17/2/2009.

ת/95 ב' – הודעה מיום 5/4/2009.

ת/95 ג' – הודעה מיום 2/8/2009 על נספחיהן.

<#10#>

ניתנה והודעה היום י"א תשרי תשע"ג, 27/09/2012 במעמד הנוכחים.

חקירה נגדית לב"כ הנאשם:

ש. תספר לבית המשפט את האמת. נכון שאתה אדם דתי?מאמין.

ת. [מחייך]. כן.

ש. לפי הדת צריך להגיד את האמת.

ת. כן.

ש. אז תגיד את האמת. הוצגו לפניך שיקים -6-7 שאתה אמרת שיכול להיות ושאתה לא בטוח שאלו שיקים שאתה פרעת ושמת את הכסף במשרד. נכון שאמרת זאת עכשיו.

ת. נכון.

ש. אני מציג לפניך את אותם השיקים, שיק ראשון על סך 20,000 ₪, שיק שני על סך 200,000 ₪ ועוד שיק על 20,000 100,000, 95,000 וכן הלאה. אתה מסכים איתי שאלו סכומים גבוהים.

ת. נכון שאלו סכומים גבוהים.

ש. נכון שגם לך היה חשבון באותו סניף ובאותו בנק, החשבון האישי שלך.

ת. נכון.

ש. וגם מהחשבון שלך משכת סכומים. כסף שלך.

ת. נכון.

ש. מה סדר גודל המשיכות שהיו בחשבון שלך.

ת. מארבע עד חמש אלף. פעם אחת משכתי 60,000 ₪ עד 70,000 ₪ למגרש וזה היה בסוף שנת 2007.

ש. השיק שהוצג לך בחקירה והחוקר אמר לך שזה שיק שפרעת אותו מחשבון אחר של החברה. שם אתה מדבר על אותו שיק של המגרש.

ת. לא. את המגרש קניתי בשנת 2007. איך זה אותו שיק? השיק שהראית לי הוא משנת 2009.

ש. מה עשית עם הכסף שמשכת מחשבון החברה.

ת. לא יודע. בעל הבית לקח אותו. שמתי את הכסף במשרד והלכתי.

לבימ"ש:

ש. איפה במשרד שמת את הכסף.

ת. יש מגירות.

המשך ח.נ.

ש. למה עכשיו כשנשאלת לגבי ה- 20,000 ש"ח אמרת שאולי לא פדית ולא שמעת. מה קרה עם השיקים הראשונים.

ת. אמרתי שאני לא יודע. [העד מחייך]. אני לא יודע איזה שיקים משכתי. היו איזה 20 שיקים. כל מה ששיקים על השם שלי, הוצאתי מהבנק ושמתי במשרד.

ש. אז החתימה הזו על השיקים היא שלך.

ת. [מחייך]. יש לי שתי חתימות אחת במזרחי ואחת מבנק הפועלים.

ש. מה שאני מציג לך זה שיק מבנק המזרחי, אמרת שאולי משכת, אך החתימה היא שלך.

ת. לא יודע. [העד מחייך].

חקירה חוזרת: אין.

<#11#>

החלטה

שכר בטלת העד בסך 250 ₪ ישולם מאוצר המדינה ויישלח לכתובתו של העד: חורה, שכונה 4 בית מס' 169 – עבור שפיק אבו אלקיעאן.

מאחר שהעד נאג'ח אבו אלקיעאן לא התייצב, מוצא צו הבאה נגדו. מר נאג'ח אבו אלקיעאן ת.ז. 053058327, מחורה, רח' 4 דירה 21, יוכל להשתחרר אם יפקיד סכום של 1200 ₪. אם לא יפקיד הסכום, יובא בפני שופט בתוך 24 שעות ממעצרו. המאשימה תבצע את צו ההבאה.

העד מוזמן לדיון הבא שיתקיים ביום 18/10/12 בשעה 09:30.

כמו כן, יש לזמן לדיון הבא את החוקר רועי אינדיק מחקירות מע"מ ירושלים והמאשימה תדאג להתייצבותו.

לתשומת לב המזכירות – יש הוראות נוספות בדבר זימון עדים, בתחילת הפרוטוקול.

הודע לנאשם על חובת התייצבותו לדיון הבא שאם לא כן, יישפט בהעדרו.

<#12#>

ניתנה והודעה היום י"א תשרי תשע"ג, 27/09/2012 במעמד הנוכחים.