בעניין: | 1. מדינת ישראל 2. מחלקה משפטית ארצית לתיקי מכס ע"י ב"כ עו"ד עמיחי חביביאן- פמ"ד (פלילי), ועו"ד ליאת ברזילי– יח' משפטית ארצית לתיקי מכס – רשות המיסים | ||||
המאשימה | |||||
נ ג ד | |||||
1. יוסי מלול ע"י ב"כ עוה"ד ירון ברזילי ועו"ד שמעון חוג'ה 2. חיים כהן ע"י עו"ד אהרון רוזה ועו"ד אורן בועז 3. יצחק מיכאל אבוחצירא - ע"י ב"כ עו"ד לימור הלוי 4. שרון ענקי ע"י ב"כ עו"ד חימי 5. יצחק אייל מרצי 6. טל מרצי 7. עדי מרצי 8. נטע מרצי ע"י ב"כ עו"ד אשר אוחיון 9. ישקול (מחסני ערובה) בע"מ (הבעלים הנאשם 1) 10. רביד. א ניהול בע"מ (הבעלים הנאשם 3) 11. ח.י.א שירה מסחר בע"מ (הבעלים הנאשם 2) 12. מאי. זיע בע"מ (הבעלים הנאשם 3) 13. טים שרותי מכס בע"מ (הבעלים הנאשמת 7) – באמצעות ב"כ עו"ד זינגר 14. חי מחסני ברזל בע"מ (הבעלים הנאשמים 1 ו- 2) 15. בירמידה משקאות בע"מ (הבעלים הנאשמת 8) – באמצעות ב"כ עו"ד זינגר הנאשמים | |||||
<
החלטה |
רקע ותמצית טענות הצדדים
האישום הראשון עניינו עבירת מקור של קבלה במרמה של רישיון למחסן ערובה תוך הסתרת ביצוע עבירות מכס, רישיון שהוא בבחינת רכוש אסור לפי חוק איסור הלבנת הון, התש"ס-2000 (להלן: " חוק איסור הלבנת הון"); האישום השני עניינו עבירות המכס שבוצעו, כנטען, על ידי הנאשמים השונים כמפורט שם; האישום השלישי מתייחס למכלול הפעולות המיוחסות לנאשמים השונים שם, במטרה להסתיר את אשר נעשה, כנטען, ברכוש האסור; האישום הרביעי עניינו עבירות על חוק מס ערך מוסף שבוצעו על ידי הנאשמים 1 ו-2 ואשר אינן קשורות לפרשה המתוארת באישומים הקודמים; האישום החמישי עוסק בעבירות על חוק מס ערך מוסף על ידי חלק מהנאשמים וכן בעבירות סחיטה ואיומים על מנת ליצור מנגנון של העלמת מס; האישום השישי עניינו הדחה בחקירה על ידי הנאשם 3, כנטען, בהקשר לאישומים השני והשלישי.
ב"כ הנאשם 1 טען, כי כתב האישום נגוע בפגמים מהותיים וכי הותרת כתב האישום על כנו, ככתבו וכלשונו, מסב נזק רב למרשו, שכן הוא אינו יכול להתגונן במתכונתו זו. הפגמים הנטענים הנם שלושה במספר: האחד, המאשימה מאשימה את הנאשם 1 פעמיים בעבירה של הלבנת הון, גם באישום הראשון וגם באישום השלישי, בגין אותה מסכת עובדתית, זאת בהקשר למחסן שהתקבל במרמה, כנטען. כמו כן, טען הסנגור כי קיימת חפיפה בין סעיף 3 לפרק העובדות שבאישום השלישי לבין המפורט בסעיפים 12-8 לאותו האישום. השני, באישום השלישי, בסעיף 7, מואשם הנאשם 1 במסכת עובדתית שאיננה נוגעת לו. הפגם השלישי, וזהו הפגם שטען לקיומו גם סנגורם של הנאשמים 5 עד 8, הוא שכתב האישום מנוסח באופן עמום וכוללני ולא ניתן ללמוד ממנו מה חלקו של כל נאשם בכל אחת מהעבירות המיוחסות להם, ובעיקר הדברים אמורים ביחס לאישום השני.
טענה נוספת שהעלה הנאשם 1 הנה, כי המאשימה לא פירטה בכתב האישום ולו עובדה אחת, המקימה את עבירת ההברחה המיוחסת לו וכי לכן, כתב האישום כפי שהוגש איננו מגלה עבירה של הברחה בעניינו.
כאמור, ב"כ הנאשמים 8-5 הצטרף לטענת ב"כ הנאשם 1, בכל הנוגע לפגם השלישי דלעיל, שעניינו ניסוח כוללני ועמום של כתב האישום. טענה נוספת בפיו והיא כי יש להורות על הפרדת האישומים 6-4 מכתב האישום שכן, אין המדובר באישומים הנוגעים לאותה פרשייה, ולא הוכח כי קיים "חוט מקשר" ביניהם.
כפילויות בכתב האישום:
הנאשם טען, כי על סמך מסכת עובדתית זו הוא הואשם פעמיים, גם באישום הראשון וגם באישום השלישי, בעבירות של הלבנת הון.
באישום הראשון, עבירת הלבנת ההון נוגעת אך ורק לעשיית הפעולה ברכוש האסור, שהוא הרישיון להפעלת המחסן, שהתקבל במרמה, לכאורה. אולם, לא כך הדבר באישום השלישי. עבירת הלבנת ההון המתוארת באישום השלישי נוגעת לרכוש האסור שהנו הטובין המוברחים, קרי המשקאות האלכוהוליים, וכן הכספים ששימשו את הנאשמים לכאורה ברכישת הטובין. עם זאת, אני אכן סבור, כי הכותרת שצוינה בעמ' 17 לכתב האישום ושעניינה: "הלבנת הון בעצם הפעולה במחסן הרישוי שרישיון ההפעלה לגביו התקבל במרמה", הנה כותרת מטעה לעומת הרשום מייד לאחריה.
למקרא סעיף 3 לאישום השלישי עולה, כי המדובר הוא במעין סעיף פתיחה, שהתוכן שבו הנו כללי ואינו יורד לפרטי העבירות והעובדות הנטענות. לעומת זאת, סעיפים 12-8 לאישום השלישי נוקטים בלשון מפורטת יותר ביחס לעבירות הנטענות. מכל מקום, ככל שלא כך הדבר, וככל שיתגלה כפל בעבירות המיוחסות לנאשמים, באופן שהמאשימה מבקשת לייחס להם עבירות נוספות של הלבנת הון ביחס למסכת עובדתית זהה אחת, יוכלו הנאשמים לטעון לכך בסיכומיהם בתום פרשות הראיות.
האשמת הנאשם 1 באישום השלישי במסכת עובדתית שאיננה רלוונטית לעניינו:
בכותרת של סעיף 7 לאישום השלישי בכתב האישום צוין: "הלבנת הון בעצם הפעילות העסקית בנאשמות (רביד, מאי זיע, חיא שירה וישב) אשר זהות השותפים בהם הוסתרה מרשויות המכס, ומהרשויות בכלל". לטענת הנאשם 1, מאחר והאישום השלישי מיוחס גם לו ובהינתן שאף לא אחת מהחברות בבעלותו או בהחזקתו, הרי שהיה מקום להפריד עניין זה מהאישום השלישי ולכלול אותו באישום נפרד רק כנגד המעורבים בדבר.
ניסוח עמום וכוללני של כתב האישום:
ב"כ הנאשמים 8-5 תיאר את כתב האישום כ "סל גדול מאוד וריק לגמרי" וכן טען כי ככל שהמדינה יודעת פחות נתונים לגבי המקום והזמן, כך החובה שחלה עליה לפרט יותר את המעשים המיוחסים לנאשמים, הולכת וגדלה.
הנאשמים הפנו בבקשתם למספר קטעים בכתב האישום, בהם הניסוח שבחרה המאשימה כדי לתאר את העבירות ואת חלקם של הנאשמים, הוא עמום ונסתר. כך למשל, הפנו הנאשמים את בית המשפט לסעיף 2 לחלק הכללי באישום השני בכתב האישום, בו טוענת המאשימה, כי "הנאשמים בעבירות המכס, פעלו כאמור, בצוותא חדא, בין ביחד ובין לחוד, להברחת הטובין ארצה, תוך עשיית מכלול רב של מעשי כזב, אשר יפורטו באישום זה". לטענת הנאשמים, מניסוח זה לא ניתן להבין מי פעל להברחת הטובין ארצה, האם כל הנאשמים, והאם כל הזמן? האם לעיתים פעלו מקצת הנאשמים ולעיתים מקצתם האחר? ומה חלקו המדויק של כל אחד מהם?
דוגמא נוספת אליה הפנו הנאשמים מצויה בסעיף 4 לאישום השני בכתב האישום, בו צוין, כי: "על מנת להסתיר את מעשי העבירות מעיני רשויות המכס, החליפו הנאשמים בעבירות המכס ו/או מי מטעמם, בין במעשה ובין במחדל, בצוותא חדא, בין ביחד ובין לחוד, את הטובין המוברחים...". הנאשמים שבו וטענו כי ריבוי החלופות בהן בחרה המאשימה כדי לנסח את כתב התביעה, לא מאפשר לנאשמים לדעת, כיצד סבורה המאשימה שבוצעו העבירות, על ידי מי, ובאיזה אופן. ניסוח זה, לטענת הנאשמים, חוזר על עצמו גם בסעיפים 6-5 לאישום השני.
לשם ההשוואה, מפנה הנאשם 1 לאישום השלישי, וטוען כי דווקא באישום זה נקטה המאשימה בלשון ספציפית יותר, כאשר טענה בסעיף 9 לאישום השלישי כי: "במסגרת זאת, פעל הנאשם חיים כהן, בעבור כלל הנאשמים, ובאמצעות אחרים, להוצאתם ממחסן הערובה של כ- 10,000 בקבוקים מתוך הטובין המוברחים, והחלפתם בטובין שיוצרו בארץ, כאשר הוצאת הסחורות נעשית בשעות ערב, ולאחר שעות הפעילות של מחסן הערובה". טענתו של הנאשם 1 הנה, כי על המאשימה היה לנהוג בדרך זו לאורך כל ניסוח כתב האישום.
לטענת הנאשמים, נוסחו העמום של כתב האישום הביא לכך שקיימות בו סתירות רבות. כך למשל נטען, כי בעוד שבסעיף 7 לחלק הכללי של האישום השני צוין, כי הנאשמים פעלו בכל הנוגע להברחה וההסתרה בצוותא חדא, בין ביחד ובין לחוד, הרי שמסעיפים 27-28 לאישום השני בכתב האישום עולה כי דווקא הנאשמת 4 היא זו שיצרה קשר עם הספקים בחו"ל, ניהלה עמם התכתבויות, קיבלה לידיה את חשבוניות הספק, שימשה כזרועו הארוכה של הנאשם 2 וכו'.
ב"כ הנאשמים 8-5 הוסיף וטען כי תהליך היבוא הנו מסודר, ברור וכולל הרבה מאוד שלבים, אולם מכתב האישום לא ניתן לדעת מה היה חלקו של כל נאשם בהליך היבוא כנטען. עוד טען הסנגור, כי המונח "בצוותא חדא" הוא משפטי לחלוטין ומהווה למעשה מסקנה משפטית ממערכת עובדתית, קרי, שקודם על המאשימה לספק את העובדות המתארות את דרך הפעולה של הנאשמים ורק לאחר מכן, לציין את המסקנה המשפטית לפיה פעלו הם ב"צוותא חדא".
"כתב אישום יכיל –
(1) שם בית המשפט שאליו הוא מוגש;
(2) ציון מדינת ישראל כמאשים או שם הקובל ומענו;
(3) שם הנאשם ומענו;
(4) תיאור העובדות המהוות את העבירה, בציון המקום והזמן במידה שאפשר לבררם;
(5) ציון הוראות החיקוק שלפיו מואשם הנאשם;
(6) שמות עדי התביעה".(ההדגשה איננה במקור- י.פ.א).
מעבר לאמור בסעיף 85 (4) לחסד"פ הרי שהלכה פסוקה היא, כי על כתב האישום להכיל את עיקרי העובדות המלמדות, כי נתקיימו בנאשם יסודותיה של העבירה, כהגדרתה בחוק. בספרו של יעקב קדמי, על סדר הדין בפלילים, חלק שני, כרך א', מה' מעודכנת, תש"ט- 2009, עמ' 915, צוין כי:
"בפרשת העובדות מתואר "סיפור המעשה" של הפרשה נשוא האישום, כשתכלית התיאור היא כפולה: ראשית, ליתן לבית המשפט תמונה של ה"פרשה"- תוך שימת דגש על חלקו של הנאשם באחריות להתרחשותה- ולאפשר לו לקבוע על פיו את תחומי הדיון; ושנית, ליתן לנאשם תמונה של ה"עובדות" שהתביעה מתעתדת להוכיח- ומשכוחן תבקש להרשיעו בעבירות המפורטות ב"הוראות החיקוק"- ולאפשר לו בדרך זו להכין את הגנתו". (ראו גם: ע"פ 319/79 אליהו אטיאס נ' מדינת ישראל, לד (2), 484).
יחד עם זאת, אין הדרישה היא, כי כתב האישום יהא כה מפורט עד שיכלול את מלוא הטענות העומדות בפיה של המאשימה, גם אלו המובאות באמצעות הראיות, העומדות בפניו של הנאשם והגלויות לו. ברע"פ 4484/92 סיריה רפאל נ' מדינת ישראל, מו' (5), 176, נדחתה בקשת הנאשם להורות על ביטול או תיקון כתב האישום, ונקבע כי: "הסניגור המלומד טען לפנינו לראשונה, כי אין בכתב האישום פירוט מספיק. טענה זו אינה מקובלת עלי. כמובן, ניתן להוסיף ולפרט בכתב האישום עוד כהנה וכהנה ולהביא בו תיאור הכולל את כל שרשרת האירועים, כמפורט בעדויות, על כל דקדוקיה ותגיה. אולם המקובל הוא, שכתב האישום מביא את תיאור העובדות המהוות את העבירה (ראה סעיף 85(4) לחוק סדר הדין הפלילי [נוסח משולב]), ועל כן מביאים בכתב האישום את עיקרי העובדות המצביעות על כך שנתקיימו בנאשם יסודותיה של העבירה כפי שהוגדרה בחוק" (ההדגשה אינה במקור- י.פ.א).
טענת הנאשם 1 לפיה העובדות המצוינות בכתב האישום לא מגלות כלפיו עבירה של הברחה:
הנאשם 1 טען, כי לא הוצגה בכתב האישום מסכת עובדתית ממנה ניתן ללמוד כי הנאשם אכן ביצע עבירה של הברחה. עוד נטען, כי כאשר המאשימה תיארה את חלקו של כל אחד מהנאשמים בפרק הצגת העובדות, היא נמנעה, ולא בכדי, מלפרט את העובדות הנוגעות למעשיו של הנאשם 1.
הנאשם 1 הוסיף וטען, כי לא די בכך שהמאשימה ציינה את היותו של הנאשם 1 הבעלים של חברת ישקול, כדי לייחס לו את ביצוע עבירת ההברחה.
הנה כי כן, שמו של הנאשם 1 צוין בכתב האישום, כמי שבאמצעותו, לכאורה, בוצעו עבירות ההברחה. נכון הוא, שחלקו של הנאשם 1 טרם התברר, אולם אינני סבור כי זהו השלב שיש לבררו. (ובעניין זה ראו גם בהרחבה הדיון בפרק הדן בעמימות - לעיל).
טענת הנאשם לפיה לא הונחו עובדות המקימות את עבירת ההברחה הנטענת, הנה טענה שראויה להיטען, אך טרם בשל המועד לכך.
בקשת הנאשמים 5-8 להורות על הפרדת אישומים:
"מותר לצרף בכתב אישום אחד כמה אישומים אם הם מבוססים על אותן עובדות או על עובדות דומות או על סדרת מעשים הקשורים זה לזה עד שהם מהווים פרשה אחת; בצירוף אישומים כאמור מותר, על אף כל דין אחר, לצרף לאישום בבית משפט מחוזי גם אישום בעבירה שאינה פשע".
סעיף 88 לחסד"פ קובע, כי: "בית המשפט רשאי, בכל שלב שלפני הכרעת הדין, לצוות על הפרדת המשפט באישום פלוני שנכלל בכתב האישום, או על הפרדת משפטו של נאשם פלוני שהואשם עם אחרים".
ניתן לומר כי אישום זה עוסק בעובדות דומות בהתייחס לנאשמים 1 ו-2, שכן גם באישום זה וגם באישומים האחרים, מיוחסת לנאשמים הטענה כי חברו וניצלו מעמדם בחברה שבבעלותם לצורך ביצוע העבירות וכן, שהעבירות בוצעו במהלך הפעילות העסקית של אותן החברות. נכון הוא, שאין המדובר באותה החברה ובאותם האישומים ולמעשה גם אין חולק שאין המדובר בעבירה שבוצעה כחלק מהפרשה העיקרית, אולם קווי הדמיון בין העובדות המקימות לכאורה את כל אחת מהעבירות והאישומים, בהחלט ניכרים.
גם אישום זה דומה בעובדות המפורטות בכל הנוגע לדרכי הפעולה של הנאשמים באמצעות חברות שבבעלותם. כמו כן, אין להתעלם מכך, שגם באישום זה, עסקו הנאשמים, לכאורה, בהעלמות מס והלבנת הון באמצעות משקאות אלכוהוליים. נוכח העובדות הדומות כאמור, אינני רואה מקום להורות על ביטול צירוף האישום החמישי כאמור.
החקירה בגינה נחקר מר מיכאל הולדתה בהתגלותה של הפרשה העיקרית בכתב אישום זה. ברור הוא, שחלק מבירורו של האישום השישי יהיה כרוך גם בבירור מעורבותו של הנאשם 3 בייבוא המשקאות האלכוהוליים וכן בעבירות הנלוות המיוחסות לו על רקע היבוא הנטען. במצב דברים זה, אני סבור כי הפרדת האישומים יביא לבזבוז זמן שיפוטי רב ולפגיעה ביעילות ניהול ההליכים.
המזכירות תעביר עותק החלטה זו לצדדים וכן לידיעת כב' הנשיא, השופט ס' אלון, אליו הופנו הצדדים להליך גישור.
ניתנה היום, ט"ו חשוון תשע"ו, 28 אוקטובר 2015, בהעדר הצדדים.
תאריך | כותרת | שופט | צפייה |
---|---|---|---|
12/05/2015 | החלטה | יואל עדן | לא זמין |
28/10/2015 | החלטה שניתנה ע"י ישראל פבלו אקסלרד | ישראל פבלו אקסלרד | צפייה |
29/10/2015 | החלטה שניתנה ע"י ישראל פבלו אקסלרד | ישראל פבלו אקסלרד | צפייה |
11/01/2016 | החלטה שניתנה ע"י ישראל פבלו אקסלרד | ישראל פבלו אקסלרד | צפייה |
20/01/2016 | החלטה שניתנה ע"י ישראל פבלו אקסלרד | ישראל פבלו אקסלרד | צפייה |
01/03/2016 | החלטה על בקשה להקדמת שעת דיון - בהסכמה | ישראל פבלו אקסלרד | צפייה |
03/03/2016 | החלטה שניתנה ע"י ישראל פבלו אקסלרד | ישראל פבלו אקסלרד | צפייה |
07/03/2016 | החלטה שניתנה ע"י ישראל פבלו אקסלרד | ישראל פבלו אקסלרד | צפייה |
17/03/2016 | החלטה שניתנה ע"י ישראל פבלו אקסלרד | ישראל פבלו אקסלרד | צפייה |
24/03/2016 | גזר דין שניתנה ע"י ישראל פבלו אקסלרד | ישראל פבלו אקסלרד | צפייה |
11/04/2016 | גזר דין שניתנה ע"י ישראל פבלו אקסלרד | ישראל פבלו אקסלרד | צפייה |
11/04/2016 | החלטה על תיקון כ.אישום,הוספת נאשם 3 כעד.דחיית דיון | ישראל פבלו אקסלרד | צפייה |
18/04/2016 | החלטה שניתנה ע"י ישראל פבלו אקסלרד | ישראל פבלו אקסלרד | צפייה |
29/05/2016 | החלטה על בקשה של מאשימה 1 שינוי / הארכת מועד | ישראל פבלו אקסלרד | צפייה |
09/06/2016 | גזר דין שניתנה ע"י ישראל פבלו אקסלרד | ישראל פבלו אקסלרד | צפייה |
20/06/2016 | החלטה שניתנה ע"י ישראל פבלו אקסלרד | ישראל פבלו אקסלרד | צפייה |
26/09/2016 | החלטה | לא זמין | |
05/06/2017 | הכרעת דין שניתנה ע"י ישראל פבלו אקסלרד | ישראל פבלו אקסלרד | צפייה |
25/12/2017 | הוראה למוטב להגיש חוו"ד | ישראל פבלו אקסלרד | צפייה |
15/03/2018 | החלטה על בקשה של נאשם 6 בקשה אחרת/הודעה בעניינים פליליים/תעבורה | ישראל פבלו אקסלרד | צפייה |
19/05/2021 | הוראה למאשימה 1 להגיש תגובת פמ"ד | נתן זלוצ'ובר | צפייה |
24/05/2021 | הוראה לנאשם 1 להגיש הבהרת הסניגור | נתן זלוצ'ובר | צפייה |
01/06/2021 | החלטה על בקשה של נאשם 1 בקשה למחיקה | נתן זלוצ'ובר | צפייה |
תפקיד | שם | בא כוח |
---|---|---|
מאשימה 1 | מדינת ישראל | אלון אלטמן |
מאשימה 2 | מחלקה משפטית ארצית לתיקי מכס | ליאת ברזילי |
נאשם 1 | יוסי מלול | ירון ברזילי, דניאל קליין |
נאשם 2 | חיים כהן | אורן בועז, יוסף לוי פריינטי, אהרון רוזה, אלעד רט |
נאשם 3 | יצחק מיכאל אבוחצירא | אלינור אלכס, ציון אמיר, לימור הלוי, גלעד חיון |
נאשם 4 | שרון ענקי | מירי כהן |
נאשם 5 | יצחק אייל מרצי (עצור/אסיר בפיקוח) | אשר אוחיון, נדב מאיר אילוז |
נאשם 6 | טל מרצי (עצור/אסיר בפיקוח) | אשר אוחיון, נדב מאיר אילוז |
נאשם 7 | עדי מרצי | אבי חימי |
נאשם 8 | נטע מרצי | |
נאשם 9 | ישקול (מחסני ערובה )בע"מ | דורית לוי |
נאשם 10 | רביד.א ניהול בע"מ | נס בן נתן |
נאשם 11 | ח.י.א שירה מסחר בע"מ | |
נאשם 12 | מאי.זיע בע"מ | מאיר לסרי |
נאשם 13 | טים שרותי מכס בע"מ | |
נאשם 14 | חי מחסני ברזל בע"מ | |
נאשם 15 | בירמידה משקאות בע"מ | |
מבקש 1 | דבורה בן שושן | |
משיב 18 | הבנק הבינלאומי הראשון לישראל בעמ | יונתן סונדרס |
מבקש 1 | האחים כהן שיווק והפצה בע"מ | חיים לוי |
מבקש 1 | לשכת הוצל"פ תל אביב | |
משיב 1 | רשות האוכלוסין, ההגירה ומעברי הגבול - מרכז שירות ומידע ארצי |